아파트 증여세와 증여세율 계산하는 방법 : 2억 5천만원 기준

아파트 증여세증여세율을 어떻게 계산하는지 알려드리겠습니다. 그리고 여러분들의 이해를 돕기 위해 2억 5천만원을 기준으로 직접 계산까지 해보려고 하니 자녀에게 증여하려고 하시는 분들은 꼭 읽어보시기 바랍니다.

1. 아파트 증여세 계산하는 방법

증여세 계산을 할 때 직접 계산하시는 것도 한가지 방법이지만, 법이 바뀌면 매번 찾아보고 적용하기 번거롭습니다. 그렇기 때문에 국세청 홈택스에 있는 증여세 계산기를 이용하시는게 편리합니다. 사용법에 대해 자세히 알아보겠습니다.

아파트 증여세 계산기 사용법

국세청 홈택스 홈페이지에 접속하신 후 상단메뉴 중 세금모의계산 – 증여세자동계산 메뉴에 들어가시면 간편계산하기라고 있습니다. 이를 통해 아파트에 대한 증여세를 계산하시면 됩니다.

참고로 사용하시기 전에 로그인을 하셔야만 사용가능합니다.

만약 홈택스 아이디가 없는 분들은 비로그인으로 계산할 수 있는 방법이 있습니다.

비로그인으로 증여세 계산하는 방법

부동산계산기라는 사이트에 접속하시면 증여 및 상속세를 쉽게 계산할 수 있습니다.

증여를 할 경우 증여자(배우자, 직계존속, 직계비속, 기타친족)를 선택하시고 채무부담, 감정평가 수수료, 과거 10년 동일인 증여 여부, 세대를 건너뛴 증여, 수증자 미성년자 여부 등을 선택해주시기 바랍니다.

그리고 증여할 재산액수를 입력하시고 계산하기 버튼을 누르시면 증여재산가액, 증여세과세가액, 증여재산공제 후 금액, 산출세액, 신고 세액공제액, 총 증여액이 각각 계산되어 나오게 됩니다.

그럼 2억 5천만원을 자녀에게 증여한다고 가정했을 때 증여세가 얼마나 나오는지 계산해보겠습니다.

2억 5천만원을 자녀에게 증여할 경우 증여세는 얼마일까?

증여세 계산기에 증여자를 직계존속으로 설정하고 증여할 재산을 2억 5천만원으로 설정한 후 계산하기 버튼을 눌러주시기 바랍니다.

계산결과 증여세는 29,100,000원이 나오는 것을 확인할 수 있습니다.

아파트 증여세 계산방법(2억 5천만원 기준)

2. 아파트 증여세율, 과세표준, 누진공제액에 대해 알아보자.

증여세율누진공제액과세표준에 따라 다르게 책정됩니다. 어떻게 다른지 자세히 정리해보겠습니다.

  • 1억원 이하(과세표준) – 10%(증여세율), 0원(누진공제액)
  • 5억원 이하(과세표준) – 20%(증여세율), 1천만원(누진공제액)
  • 10억원 이하(과세표준) – 30%(증여세율), 6천만원(누진공제액)
  • 30억원 이하(과세표준) – 40%(증여세율), 1억 6천만원(누진공제액)
  • 30억원 초과(과세표준) – 50%(증여세율), 4억 6천만원(누진공제액)
아파트 증여세율표

예를들어 과세표준이 4억이라면 5억원 이하에 들어가기 때문에 증여세율은 20% 적용되고, 누진공제액은 1천만원 적용되는 것 입니다.

너무 복잡하게 생각하실거 없이 증여세 계산기를 이용하시면 알아서 계산해줍니다.

3. 증여세 절감 하는 노하우 및 꿀팁

증여를 할 때 나가는 세금을 최대한 절약하는 방법들이 있습니다. 참고로 증여는 장기간에 걸쳐 하시는게 가장 좋습니다. 하지만 그렇게 하지 못하는 경우가 많습니다. 이럴경우 어떻게 대처를 하는게 좋은지 알아보겠습니다.

부담부증여로 증여세 절감

무상증여 말고 부담부증여를 통해 증여세를 절감하시기 바랍니다. 부담부증여란 대출을 받아 재산과 채무를 같이 주는 것을 의미합니다. 채무가 있으면 채무액은 증여로 잡히지 않습니다.

10년에 한번씩 5천만원씩 증여해 세금 절감하자.

10년에 한번씩 자식에게 5천만원씩 무상으로 증여할 수 있습니다. 이를 놓치지 마시고 꼭 이용하시기 바랍니다. 재산이 많으신 분들은 자녀가 어릴 때부터 하시는게 좋습니다.

공동명의를 적극 활용하자.

한사람에게 많은 재산을 한번에 주게되면 증여세율이 높아질 수 있습니다. 과세표준 구간을 잘 확인하신 후 공동명의로 분할해 증여하시기 바랍니다.

그러면 증여세를 최대한 낮출 수 있습니다.

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4. 결론

아파트 가격이 오르면서 아파트 취득세, 보유세, 매도세 등에 관한 세금이 대폭 올랐습니다. 이로인해 기존에 다주택자들은 가지고 있던 매물들을 매도하지 않고 증여하는 경우가 많아졌습니다.

오늘 내용을 참고하시면 증여세 절감 및 계산하는데 도움이 되실테니 참고 바랍니다

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